一、第一大環節：借款人授信資料環節八大信貸風險要點

　?。ㄒ唬┙杩钊藸I業執照（三證合一）

　　關注重點：證照是否在有效期內。經營范圍與貸款用途是否邏輯自洽。

　　主要風險管控措施：查看原件，關注證照的經營范圍和有效期。通過登錄國家企業信用信息公示系統、企查查、天眼查等官方工具或第三方專業工具進行核對。核對工商局打印的企業基本信息和變更情況。

　　（二）借款人公司章程

　　關注重點：企業提供的公司章程是否為工商局備案或對外公告的的最新章程。通過公司章程、企查查等渠道，穿透式查詢企業的實際控制人。重點關注企業融資權限要求。

　　主要風險管控措施：若為上市公司，關注上市公司公告。重點關注公司章程中融資決策權的相關規定，確定出具何種決議是有效的，股東大會、股東會、董事會決議或股東決議。

　?。ㄈ┙杩钊俗则炠Y情況（若需提供）

　　關注重點：根據實際情況，結合申請的相關貸款產品（固定資產貸款、項目貸款、并購貸款），關注如下情況：是否存在虛假驗資情況；借款人審計報告中實收資本實際到位情況；是否存在股東抽逃資本金的情況。

　　主要風險管控措施：關注借款人的注冊資金來源及實際到位證明。關注其它應付款科目變化情況，判斷是否存在抽逃資本金嫌疑。

　　（四）借款人近三年和最近期的財務報表

　　關注重點：關注財務報表是否涉嫌造假；關注借款人向銀行提供的財務報表是否與原件保持一致；關注審計公司是否為銀行非合格清單；關注企業財務報表是否存在勾稽關系問題、不連續或者財務風險問題；關注企業財務報表附注中的重點科目變動情況。

　　主要風險管控措施：查閱審計報告原件，查看審計報告結論。通過審計機構清單，查詢不合格審計機構。結合納稅申報表、財務分析工具、專家經驗，判斷財務風險。通過注冊會計師網站核驗報告真偽（部分省份支持）；通過掃描二維碼核驗報告真偽（部分報告支持）；赴會計師事務所核驗報告真偽（若條件允許）。財務報表的勾稽關系問題、不連續問題的原因進行調研分析，排查財務報表是否存在造假嫌疑。

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　　關注重點：關注借款申請書內容是否與實際借款用途相一致；關注有權簽字人是否有效，預留簽字、印鑒是否一致；關注借款申請書簽訂日期、借款決議的有效期、借款合同簽訂日期在邏輯上的合理性。

　　主要風險管控措施：核實借款人申請書內容與合同、發票等材料內容的貸款資金用途是否相一致。雙人面簽相關資料；與工商登記的公司章程中的簽字、印鑒核驗真實性、一致性。關注借款申請書的簽訂時間與借款決議、借款合同邏輯自洽。

　　（六）股東會/股東大會/董事會借款決議（若需提供）

　　關注重點：關注借款人申請融資金額、融資權限是否符合公司章程對管理層、董事會、股東大會的權限要求；關注借款決議的申請授信內容與銀行授信范圍是否匹配；關注借款決議的有效期與借款合同簽訂日期、提款時間是否匹配；關注借款決議有權簽字人的資格、數量是否符合公司章程的要求；關注借款決議的印鑒，是否真實、有效，是否與銀行預留印鑒一致。

　　主要風險管控措施：查閱公司章程有關融資相關約定，決議的融資金額、融資權限、融資事項、有權簽字層級、簽字人數、印鑒等符合章程要求。雙人面簽相關資料。

　?。ㄆ撸┕蓶|會/股東大會/董事會抵押/質押決議

　　關注重點：關注抵質押的內容及金額是否符合公司章程對管理層、董事會、股東大會的權限要求；關注抵質押決議的擔保范圍與銀行授信范圍是否匹配；關注抵質押決議的有效期與抵質押合同簽訂日期等時間相匹配；關注抵質押決議有權簽字人的資格、數量是否符合公司章程的要求；關注抵質押決議的印鑒，是否真實、有效，是否與銀行預留印鑒一致。

　　主要風險管控措施：查閱公司章程有關融資相關約定，抵質押金額、抵質押事項、有權簽字層級、簽字人數、印鑒等符合章程要求。雙人面簽相關資料。

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　　1、關注重點：

　　征信查詢：關注征信查詢用戶的權限要求及留存、流轉、應用和銷毀環節的信息保密要求；關注征信查詢授權書的合規性、有效性；關注是否存在授權書約定用途之外的行為；是否征信查詢是否存在違規收費行為。

　　征信報告：重點關注借款人各類違約記錄；動態分析借款人融資金額、融資機構數量變化；重點關注借款人是否出現過度融資、違規融資情況。

　　2、主要風險管控措施：

　　征信查詢方面：1.商業銀行應增強征信信息安全管理意識，按照“最小授權”原則分配各類、各級用戶的權限，嚴格履行授權查詢機制，未經授權嚴禁查詢征信報告。2.應嚴格按流程和保密管理要求辦理相關信息的留存、流轉、應用和銷毀，除銀行規定的業務場景之外，嚴禁向任何第三方透露客戶征信信息。對于實際控制人、法定代表人等個人信用報告的查詢和下載，要嚴格按照與客戶的約定用途使用，不得用作約定外用途，不得未經個人同意向第三方提供。3.查詢前簽訂征信授權書，確認授權書的簽字、蓋章的合規性和有效性，通過銀行征信系統查詢下載。4.客戶經理應定期查詢相關客戶的信用報告，信息查詢和管理應按照《征信業管理條例》、《中國人民銀行關于進一步加強征信信息安全管理的通知》（銀發[2018]102號）等監管規定執行。5.嚴禁查詢查詢與銀行無業務關系的企業主體信用報告。6.不得自定收費項目，將征信查詢費轉嫁給被查詢對象。

　　征信報告方面：針對借款人的逾期、欠息、不良等違約記錄，分析產生原因。分析或有負債金額、全部融資金額、融資金融機構數量等重點信息。

　　二：第二大環節：實際控制人授信資料五大信貸風險要點

　　（一）實際控制人（自然人/法人）征信查詢及征信報告

　　1、關注重點：

　　征信查詢：1.關注征信查詢用戶的權限要求及留存、流轉、應用和銷毀環節的信息保密要求；2.關注征信查詢授權書的合規性、有效性；3.關注是否存在授權書約定用途之外的行為；

　　4.是否征信查詢是否存在違規收費行為。

　　征信報告：1.重點關注實際控制人各類違約記錄；2.動態分析實際控制人融資金額、融資機構數量變化；3.重點關注實際控制人是否出現過度融資、違規融資情況。

　　2、主要風險管控措施：

　　征信查詢方面：1.商業銀行應增強征信信息安全管理意識，按照“最小授權”原則分配各類、各級用戶的權限，嚴格履行授權查詢機制，未經授權嚴禁查詢征信報告。2.應嚴格按流程和保密管理要求辦理相關信息的留存、流轉、應用和銷毀，除銀行規定的業務場景之外，嚴禁向任何第三方透露客戶征信信息。對于實際控制人、法定代表人等個人信用報告的查詢和下載，要嚴格按照與客戶的約定用途使用，不得用作約定外用途，不得未經個人同意向第三方提供。3.查詢前簽訂征信授權書，確認授權書的簽字、蓋章的合規性和有效性，通過征信系統查詢下載。4.客戶經理應定期查詢相關客戶的信用報告，信息查詢和管理應按照《征信業管理條例》、《中國人民銀行關于進一步加強征信信息安全管理的通知》（銀發[2018]102號）等監管規定執行。5.嚴禁查詢與銀行無業務關系的企業或個人信息主體信用報告。6.不得自定收費項目，將征信查詢費轉嫁給被查詢對象。

　　征信報告方面：1.針對實際控制人的逾期、欠息、不良等違約記錄，分析產生原因。2.分析實際控制人或有負債金額、全部融資金額、融資金融機構數量等重點信息。

　?。ǘ┟耖g借貸情況

　　關注重點：關注實際控制人是否涉及民間借貸。

　　主要風險管控措施：通過訪談實際控制人、財務人員、重要股東或通過與同業交流，盡可能了解企業民間借貸情況。

　?。ㄈ┦疟粓绦泻拖拗聘呦M情況

　　關注重點：關注實際控制人是否存在被執行情況和限制高消費風險。

　　主要風險管控措施：通過中國執行信息公開網，查詢實控人的被執行情況和限制高消費情況。

　?。ㄋ模┥嬖V風險

　　關注重點：關注實際控制人是否涉及重大訴訟糾紛。

　　主要風險管控措施：通過“中國裁判文書網”、“中國法院網”或各省級高院網站、企查查等渠道，查詢實際控制人是否涉訴。通過反洗錢系統查詢借款人的實際控制人是否涉及經偵查詢記錄。

　　（五）家庭狀況

　　關注重點：重點關注民營企業的實際控制人家庭是否穩定，是否涉及離婚糾紛、爭奪家族財產等問題。

　　主要風險管控措施：通過“中國裁判文書網”、“中國法院網”或各省級高院網站、企查查等渠道，查詢實際控制人是否涉訴。通過反洗錢系統查詢借款人的實際控制人是否涉及經偵查詢記錄。

　　三：第三大環節：保證人授信資料五大信貸風險要點

　?。ㄒ唬┍ＷC人營業執照（三證合一）

　　關注重點：證照是否在有效期內。

　　主要風險管控措施建議：1.查看原件，關注證照的經營范圍和有效期。2.通過登錄國家企業信用信息公示系統、企查查、天眼查等官方工具或第三方專業工具進行核對。3.核對工商局打印的企業基本信息和變更情況。

　?。ǘ┍ＷC人公司章程

　　關注重點：1.企業提供的公司章程是否為工商局備案或對外公告的的最新章程。2.通過公司章程、企查查等渠道，穿透式查詢保證人的實際控制人。3.重點關注企業擔保權限要求。

　　主要風險管控措施建議：1.若為上市公司，關注上市公司公告。2.重點關注公司章程中擔保決策權的相關規定，確定出具何種決議是有效的，股東大會、股東會、董事會決議或股東決議。

　　（三）保證人近三年和最近期的財務報表

　　關注重點：1.關注保證人提供的財務報表是否涉嫌造假。2.關注保證人向銀行提供的財務報表是否與原件保持一致。3.關注審計公司是否為銀行非合格清單。4.關注保證人的財務報表是否存在勾稽關系問題、不連續或者財務風險問題。5.關注保證人財務報表附注中的重點科目變動情況。

　　主要風險管控措施建議：1.查閱審計報告原件，查看審計報告結論。2.查詢不合格審計機構。3.結合納稅申報表、財務分析工具、專家經驗，判斷財務風險。4.通過注冊會計師網站核驗報告真偽（部分省份支持）；通過掃描二維碼核驗報告真偽（部分報告支持）；赴會計師事務所核驗報告真偽（若條件支持）。5.財務報表的勾稽關系問題、不連續問題的原因進行調研分析，排查財務報表是否存在造假嫌疑。

　?。ㄋ模┍ＷC人征信查詢、征信報告

　　關注重點：

　　征信查詢：1.關注征信查詢用戶的權限要求及留存、流轉、應用和銷毀環節的信息保密要求。2關注征信查詢授權書的合規性、有效性。3.關注是否存在授權書約定用途之外的行為。4.是否征信查詢是否存在違規收費行為。

　　征信報告：1.重點關注保證人各類違約記錄。2.動態分析保證人融資金額、融資機構數量變化。3.重點關注保證人是否出現過度融資、違規融資情況。

　　主要風險管控措施建議：參考借款人征信查詢及征信報告風險點管控措施。

　?。ㄎ澹┍ＷC人股東會/股東大會/董事會擔保決議

　　關注重點：1.關注保證擔保金額、資格是否符合公司章程對管理層、董事會、股東大會的權限要求。2.關注保證擔保決議的擔保范圍與銀行授信范圍是否匹配。3.關注保證擔保決議的有效期與擔保合同簽訂日期等時間相匹配。4.關注保證擔保決議有權簽字人的資格、數量是否符合公司章程的要求。5.關注保證擔保決議的印鑒，是否真實、有效，是否與銀行預留印鑒一致。6.關注擔保人的真實擔保意愿。

　　主要風險管控措施建議：1.查閱公司章程有關擔保的相關約定，決議的擔保金額、擔保權限、擔保事項、有權簽字層級、簽字人數、印鑒等符合章程要求。2.通過與同業溝通、實地調研的方式，了解擔保人的真實擔保意愿